Selisih rekonsiliasi adalah sisa yang tidak lolos aturan matching. Ia bukan aib jika diklasifikasi. Ia menjadi aib jika ditutup dengan jurnal diam-diam agar saldo cocok. Tulis kelas, pemilik, umur, dan bukti tutup. Baru kemudian mengejar angka nol.
Kelas yang cukup untuk tim kecil
Timing: ada di bank, belum di GL, atau sebaliknya, dalam jendela cutoff. Jumlah: referensi sama, nominal beda. Missing: ada di satu sumber, tidak ada di yang lain di luar jendela. Diblokir atau ditahan. Salah jurnal. Unclaimed: tidak unik, menunggu manusia. Jangan mulai dengan dua puluh kelas. Enam yang dipakai lebih baik daripada taksonomi poster. Kelas yang tidak pernah dipilih dalam sebulan harus dihapus, bukan ditambah lagi.
Cutoff jam settlement versus cutoff GL adalah pabrik timing. Libur nasional yang menunda settlement QRIS, seperti Idul Adha 2026, akan mengisi kelas timing. Jika Anda menandai itu sebagai missing, Anda akan jurnal dua kali saat dana cair.
Umur dan pemilik
Setiap exception punya umur dalam hari dan nama orang, bukan nama tim. Hari ke-2 masih operasional. Hari ke-7 sudah risiko tutup buku. Hari ke-30 sudah temuan. OJK IASC, seperti dilaporkan Kompas 8 September 2026, memblokir Rp 771,2 miliar dan mengembalikan Rp 206 miliar dari 19 bank. Kelas “diblokir” harus menunggu status resmi, bukan dihapus karena mengganggu dashboard.
PBI 10/2025 berlaku 31 Maret 2026. Selisih settlement PSP yang tidak punya kelas akan terlihat sebagai lubang pengendalian saat RBSP ditanya.
Cara menutup yang sah
Matching terlambat: tutup ke pasangan yang ketemu, simpan alasan “timing H+n.” Jumlah beda: pecah atau buat selisih fee/MDR yang bernama, jangan dibulatkan ke pendapatan. Missing yang ternyata tidak pernah ada: jurnal penyesuaian dengan lampiran. Diblokir: tutup hanya setelah surat atau status sistem. Jangan pernah menimpa GL agar koran “diam.”
Volume QRIS semester I 2026, 12,55 miliar transaksi menurut Kompas 18 September 2026, menjamin exception tidak nol. Target yang waras adalah exception terbuka turun, bukan nol pada hari yang sama. Dashboard yang memaksa nol di sore hari hanya memindahkan masalah ke jurnal malam.
ICoFR pada tutup exception
Siapa yang menutup, dengan lampiran apa, pada periode mana. POJK 34/2025 untuk TI BPR berlaku 18 Desember 2026. Daftar exception yang hanya di chat grup tidak bisa dipulihkan. Simpan di sistem yang sama dengan matching.
MDR QRIS 0 persen untuk tiket kecil, yang Bank Indonesia perluas, akan memunculkan selisih fee yang dulu 0,7 persen. Itu kelas jumlah, bukan missing. Ajari mesin ambang tiket, atau Anda akan mengejar fee yang memang nol.
Pertanyaan yang sering diajukan
Apa itu selisih rekonsiliasi?
Sisa setelah aturan matching. Ia harus punya kelas dan pemilik, bukan hanya jumlah merah.
Haruskah semua selisih nol di hari yang sama?
Tidak. Timing yang jujur lebih baik daripada jurnal kosmetik.
Kelas apa yang wajib ada?
Timing, jumlah, missing, diblokir, salah jurnal, unclaimed. Tambah hanya jika dipakai.
Siapa yang boleh menutup?
Bukan orang yang sama dengan yang mengimpor koran, setidaknya di atas ambang yang Anda tulis.
Bagaimana dengan rekening diblokir?
Tahan. Jangan cocokkan paksa. Tutup setelah status resmi.
Apa yang ditanya auditor?
Daftar terbuka, umur, siapa menutup, dan lampiran. Bukan janji bahwa “biasanya beres.”
Uji Threadion dengan data rekening satu bulan Anda
Threadion
